В случае раннего выявления проблем в деятельности банков органы банковского надзора могут принять своевременное решение о применении надлежащих мероприятий:

• увеличение размера капитала до уровня, который отвечает установленным нормативам. Благодаря этому обеспечивается защита вкладчиков;

• реорганизация (приобретение проблемного банка более сильным, в собственность которого перейдут соответствующие обязательства). Следовательно, вкладчики станут клиентами более устойчивого банка и не понесут потерь;

• установление режима финансового оздоровления. Режим финансового оздоровления – это система мероприятий, направленных на устранение нарушений (последствий нарушений), которые привели банк к убыточной деятельности и затруднительному финансовому состоянию;

• прекращение деятельности (отзыв лицензии на осуществление банковских операций);

• ликвидация (банкротство).

Внедрение в банковскую систему России подходов, которые определены Базельским комитетом по банковскому надзору, стимулирует разработку и дальнейшее совершенствование внутрибанковских систем оценки кредитного риска.

Использование подхода IRB к оценке кредитного риска требует применения дифференцированных коэффициентов риска в зависимости от уровня кредитоспособности заемщика и предполагает совершенствование моделей, методов и методик анализа кредитоспособности хозяйствующего субъекта.

Для построения системы внутренних кредитных рейтингов банка необходимо четко представлять преимущества и недостатки отдельных моделей, методов и методик анализа кредитоспособности заемщика, чтобы объективно оценить кредитоспособность хозяйствующего субъекта и интерпретировать результаты.

Различные подходы к оценке кредитоспособности заемщиков коммерческих банков классифицированы И.В. Вишняковым, В.Н. Едроновой, С.Ю. Хасяновой, Д.А. Ендовицким, И.В. Бочаровой.

Согласно данной классификации модели оценки кредитоспособности заемщиков подразделяются на две категории: классификационные модели (рейтинговые, прогнозные, МДА, системы показателей, CART, методика на основе движения денежных потоков); модели на основе комплексного анализа (правило “шести Си”, оценочная система показателей, PARTS, CAMPARY).